2024年安徽農(nóng)商行校園招聘：經(jīng)濟(jì)模擬題（3）

　　關(guān)于我國(guó)證券發(fā)行制度，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（ ）。 

　　A.我國(guó)證券發(fā)行制度先后歷經(jīng)了審批制、核準(zhǔn)制和注冊(cè)制三個(gè)階段 

　　B.在審批制下，股票發(fā)行通過(guò)行政計(jì)劃分配指標(biāo)和額度，再由地方或行業(yè)主管部門(mén)推薦企業(yè)發(fā)行股票 

　　C.依照核準(zhǔn)制的要求，證券的發(fā)行要以真實(shí)狀況的充分公開(kāi)為條件，原則上還要符合證券管理機(jī)構(gòu)制定的若干適用于發(fā)行的實(shí)質(zhì)條件 

　　D.在注冊(cè)制下，證券發(fā)行審核機(jī)構(gòu)只對(duì)注冊(cè)文件進(jìn)行形式審查，不進(jìn)行實(shí)質(zhì)判斷





 

　　【答案】C 

　　【解析】我國(guó)證券發(fā)行制度先后歷經(jīng)了審批制、核準(zhǔn)制和注冊(cè)制三個(gè)階段。選項(xiàng) A 說(shuō)法正確。 ①自 20 世紀(jì) 90 年代開(kāi)始，我國(guó)證券發(fā)行最初采取審批制。在審批制下，股票發(fā)行通過(guò)行政計(jì)劃分配指標(biāo)和額度，再由地方或行業(yè)主管部門(mén)推薦企業(yè)發(fā)行股票。選項(xiàng) B 說(shuō)法正確。 ②1999 年 7 月 1 日正式實(shí)施的《中華人民共和國(guó)證券法》，明確公開(kāi)發(fā)行證券核準(zhǔn)制的法律地位。依照核準(zhǔn)制的要求，證券的發(fā)行不僅要以真實(shí)狀況的充分公開(kāi)為條件，而且必須符合證券管理機(jī)構(gòu)制定的若干適用于發(fā)行的實(shí)質(zhì)條件。選項(xiàng) C 說(shuō)法錯(cuò)誤。 ③2019 年 12 月修訂并于 2020 年 3 月 1 日施行的《中華人民共和國(guó)證券法》，明確公開(kāi)發(fā)行證券注冊(cè)制的法律地位。在注冊(cè)制下，證券發(fā)行審核機(jī)構(gòu)只對(duì)注冊(cè)文件進(jìn)行形式審查，不進(jìn)行實(shí)質(zhì)判斷。2023年 2 月 17 日，中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)發(fā)布全面實(shí)行股票發(fā)行注冊(cè)制相關(guān)制度規(guī)則，自公布之日起施行。這次全面實(shí)行注冊(cè)制制度規(guī)則的發(fā)布實(shí)施，標(biāo)志著注冊(cè)制的制度安排基本定型，標(biāo)志著注冊(cè)制推廣到全市場(chǎng)和各類(lèi)公開(kāi)發(fā)行股票行為，在中國(guó)資本市場(chǎng)改革發(fā)展進(jìn)程中具有里程碑意義。選項(xiàng) D 說(shuō)法正確。